Jak działa kalkulator zakupów na firmę?
Wystarczy, że podasz cenę brutto zakupu i wybierzesz stawkę VAT oraz formę opodatkowania, a kalkulator pokaże Ci 4 najważniejsze parametry:
- Koszt na firmę – jest to realny koszt zakupu po uwzględnieniu wszystkich odliczeń (VAT, podatku dochodowego i składki zdrowotnej). To ta kwota realnie „opuszcza” Twój portfel.
- Oszczędność – to suma odzyskanych środków dzięki zakupowi na firmę. Składa się z trzech elementów:
- Podatek VAT – kwota, którą możesz odliczyć jako VAT-owiec.
- Podatek dochodowy – obniżenie zaliczki na PIT lub CIT.
- Składka zdrowotna – część kosztu, którą możesz uwzględnić przy wyliczaniu podstawy wymiaru składki zdrowotnej.
Przykład:
Kupujesz sprzęt do firmy za 3 000 zł brutto.
Kalkulator wyliczy:
- Koszt na firmę: 1 926,51 zł.
- Oszczędność: 1 073,49 zł:
- VAT: 560,98 zł,
- PIT: 293,00 zł,
- składka zdrowotna: 219,51 zł
Realnie za sprzęt płacisz nie 3 000 zł, a 1 926,51 zł. Reszta „wraca” do Ciebie w postaci niższych podatków i składek.
Czy opłaca się robić zakupy na firmę?
W wielu przypadkach tak. Zakup na firmę może obniżyć Twoje zobowiązania wobec fiskusa, a tym samym koszt całkowity danego towaru. Pamiętaj, że nie każdy zakup umożliwia pełne odliczenia . Zasady różnią się w zależności od rodzaju wydatku, firmy i formy opodatkowania.
Największe korzyści osiągają:
- podatnicy, którzy mogą odliczyć VAT z faktury,
- przedsiębiorcy rozliczający się na zasadach ogólnych lub liniowym PIT – zakup obniża ich dochó
Przykład: Kupujesz laptopa za 6 150 zł brutto (z VAT 23%). Jesteś VAT-owcem i rozliczasz się liniowo (19%). Dzięki kalkulatorowi widzisz, że:
- VAT do odliczenia wynosi 1 150 zł.
- Oszczędność na PIT to ok. 950 zł.
- Rzeczywisty koszt wynosi ok. 4 050 zł
Daje Ci to aż 2 100 zł oszczędności.
Co można brać na fakturę na firmę?
Zasadniczo możesz kupować na firmę wszystko, co służy prowadzeniu działalności. Uwaga! Urząd skarbowy może sprawdzać, czy wydatek faktycznie jest uzasadniony profilem działalności. Najczęściej są to takie zakupy jak:
- sprzęt komputerowy i elektroniczny (laptopy, monitory, drukarki),
- smartfony,
- meble i wyposażenie biura,
- paliwo i eksploatacja samochodu firmowego,
- oprogramowania, subskrypcje, licencje,
- odzież robocza lub ubrania z nadrukiem firmowym,
- usługi księgowe, marketingowe i prawne.
Nie każdy wydatek będzie uznany przez urząd skarbowy, np. prywatne zakupy spożywcze czy odzież bez cech „roboczych”. Zawsze warto zapytać księgowego, czy dany wydatek można bezpiecznie wrzucić w koszty.
